Система противодействия отмыванию денежных средств: объективная необходимость или формальность?

Сегодня мы предлагаем вашему вниманию беседу с заместителем председателя ПРБ, начальником управления финансового мониторинга Алёной Владимировной Шульга.

—  Что послужило толчком к развитию системы противодействия отмыванию денег в Приднестровской Молдавской Республике, являются ли эти вопросы для нашей банковской системы своевременными и актуальными?

—  Еще в 2006 году Приднестровье выразило приверженность основополагающим международным принципам и стандартам в борьбе с отмыванием денежных средств. Далее следовала имплементация международных стандартов в действующее законодательство. У кредитных организаций возникли обязанности по соблюдению новых требований.
— 
Сегодня ПМР находится на начальном этапе развития системы противодействия отмыванию преступных доходов. Нередко можно услышать критические замечания о преждевременности внедрения таких требований, надуманности проблем, связанных с отмыванием, ограничении тайны движения средств по банковским счетам юридических и физических лиц.

Но можем ли мы как участники международных расчетов, апеллируя к прозрачности, открытости и чистоплотности нашей банковской системы, еще «повременить» с исполнением одинаковых для всех участников международных расчетов наднациональных требований? Какими могут быть последствия этого отставания?

Сегодня в мире около десятка международных и межправительственных организаций занимаются выработкой стандартов противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма и оценкой эффективности исполнения государствами данных стандартов. Ведущая, как регулирующая, так и карательная, роль, несомненно, принадлежит ФАТФ (Группе разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег). Отрицательные оценки по результатам контроля за соответствием стран требованиям ФАТФ приводят к включению стран и банковских систем в черные, серые списки стран, к которым применяются различного рода ограничения и санкции. Национальное законодательство отдельных государств предусматривает взыскание финансовых санкций с иностранных и национальных банков, нарушающих стандарты и сотрудничающих с банками государств, включенных в черные и серые списки. Например, только в 2012 году международная кредитная организация HSBC Holdings Plc. за недостаточный контроль за отмыванием денег и участие в сомнительных схемах на Каймановых островах заплатила штраф 700 млн долларов США, а Британская финансовая корпорация Standard Chartered Plc., обвиненная в связях с Ираном и отмывании денег, уплатила американскими органам, инициировавшим расследование, штраф в размере 340 млн долларов США. То есть штрафные санкции и ограничения, как и сами стандарты, носят наднациональный характер и могут быть применены в отношении банков-нарушителей любого государства либо банков, сотрудничающих с банками государств, не исполняющих или недостаточно эффективно исполняющих единые требования.

Возвращаясь к приднестровской банковской системе, необходимо отметить, что нашими единственными партнерами являются банки Российской Федерации. Сегодня ими обеспечивается и движение денежных средств хозяйствующих субъектов и граждан ПМР в любую точку мира. Поэтому сегодня мы должны понимать, что российские банки-корреспонденты выступают гарантами и несут ответственность за чистоту операций, осуществляемых банками Приднестровья.

Российские банки еще с 2003 года в полном объеме исполняют международные требования. Сегодня Российская Федерация, являясь членом ФАТФ и ряда других организаций, сотрудничающих в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма, проводит активную работу по имплементации международных требований в национальное законодательство, а также контролю за надлежащим их исполнением кредитными организациями и иными участниками финансовых отношений.

Особое внимание уделяется соблюдению требований стандарта ФАТФ по установлению корреспондентских отношений с кредитными организациями. Данный стандарт указывает, что финансовые учреждения обязаны в отношении трансграничных корреспондентских банковских и иных аналогичных отношений осуществлять меры по надлежащей проверке клиентов, собирать информацию об учреждении-респонденте, достаточную для получения полного представления о характере его деловой деятельности и определении на основе открытой информации его репутации и качества надзора, включая то, проводились ли в отношении него расследования на предмет отмывания денег и финансирования терроризма или применялись в отношении него меры со стороны контролирующих органов, оценивать применяемые учреждением-респондентом меры, в отношении «сквозных счетов» — получать удовлетворительное подтверждение того, что банк-респондент провел надлежащую проверку в отношении клиентов, имеющих прямой доступ к счетам банка-корреспондента, и что он имеет возможность предоставлять необходимую информацию по клиентам по запросу банка-корреспондента.

В развитие указанных требований в правилах внутреннего контроля кредитные организации РФ устанавливают особенности процедуры идентификации при установлении корреспондентских отношений с другими кредитными организациями. Помимо стандартных сведений, запрашиваемых у обычного клиента, банки должны представить сведения о применяемых мерах по контролю за клиентами и недопущению вовлечения банка через сомнительные операции клиентов в незаконную и противоправную деятельность.

Поэтому Центральный банк как уполномоченный орган и коммерческие банки обязаны демонстрировать ответственный подход к исполнению законодательства, к развитию системы внутреннего контроля и недопущению использования клиентами банков Приднестровья для совершения сомнительных операций. Исполнение существующих требований и совершенствование законодательства в сфере противодействия отмыванию незаконных доходов сегодня является обязательным условием участия в международных расчетах.

— Какие тенденции сегодня характерны для международных требований в сфере борьбы с отмыванием денег?

— Сегодня можно выделить ряд ключевых требований международных стандартов, разработанных ФАТФ. Данные требования обязательны для всех государств, не желающих попасть под действие международных ограничений и финансовых санкций. К их числу относится:
— надлежащая проверка клиентов банков и других организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом. То есть сбор сведений о клиентах и оценка финансовых операций каждого клиента на признаки противоправной деятельности;
— признание на законодательном уровне уголовными преступлениями действий, связанных с отмыванием денежных средств. Предшествовать отмыванию сегодня может любое преступление, связанное с незаконным получением денежных средств: это хищения, мошеннические действия, налоговые преступления и другие;
— прозрачность конечных владельцев (бенефициаров) при совершении операций и сделок, то есть конкретных физических лиц, получающих материальную выгоду от совершения сделки;
— предоставление информации в уполномоченные органы и в целом доступ компетентных государственных органов к информации об операциях, связанных с движением денежных средств, для пресечения процессов отмывания денежных средств и вовлечения банков в эти процессы, а также исполнения обязательств по обмену информацией в рамках международного сотрудничества.
Чуть подробнее хочу остановиться на тех процессах, которые сегодня происходят с понятием «банковская тайна», его трансформацией и сокращением, в контексте тех мер, которые государства в соответствии с международными стандартами должны применять в рамках борьбы с отмыванием денег.

Прежде всего, девятая рекомендация ФАТФ требует от стран, чтобы законодательство о защите тайны финансовых учреждений не препятствовало реализации рекомендаций, то есть мерам, осуществляемым организациями и государственными органами по борьбе с отмыванием денежных средств.

Дискуссия о «настоящем и будущем банковской тайны» сегодня развернулась на площадках международных финансовых организаций, в банковском сообществе, органах государственной власти. Мировой экономический кризис, отток капиталов из реальных секторов экономики многих развитых и развивающихся государств, разрастание буйным цветом «налоговых гаваней» или «оффшорных центров» — все эти реалии последних десяти лет ускорили осознание того, что сегодня «банковская тайна» превратилась в инструмент, помогающий спрятать незаконно полученные средства, укрыться от налогов, придать преступным деньгам вполне законный вид и использовать дальше в легальной деятельности. Классическая трактовка «банковской тайны» позволяет «нечистоплотным кредитным организациям» прикрывать сомнительные операции своих клиентов, а нередко принимать в них самое активное участие.

Сегодня в авангарде движения за ограничение банковской тайны стоят развитые страны. Каждую неделю из средств массовой информации мы слышим об усилении требований со стороны ведущих стран Западной Европы и США к открытости и прозрачности движения капиталов, раскрытию информации о владельцах счетов и лицах, получающих выгоду от операций в так называемых «налоговых убежищах». Не только оффшорные центры вынуждены открывать имена реальных владельцев счетов на их территориях, но даже швейцарские банки подчиняются требованиям налоговых органов других государств и осуществляют контроль за «чистотой» размещаемых у них денежных средств. «Цена грязных денег» для деловой репутации банка может оказаться слишком высокой. Кроме ограничительных мер на осуществление, к примеру, платежей в долларах США через клиринговую систему США, банки, уличенные в противоправных действиях, будут вынуждены заплатить огромные штрафы, измеряемые десятками и сотнями миллионов долларов, тем самым поставив под угрозу свою финансовую состоятельность и дальнейшую деятельность. Такими «драконовскими мерами» государства защищают свои экономики от утекающих налогов, которые вполне бы пригодились на развитие образования и здравоохранения, уменьшение дефицитных бюджетов, перекрывают кислород финансированию наркоторговли и терроризма, обеспечивают стабильность национальных банковских систем.

Конечно, всегда можно услышать характерные возражения, что ПМР — непризнанная республика, находится в изоляции, а дополнительные требования и ограничения навредят инвестиционному климату.

Сегодня перед экономикой Приднестровской Молдавской Республики стоят не меньшие угрозы: мы видим активное использование «оффшорных схем» для вывода денежных средств, ухода от налогообложения, сокрытия реальных владельцев бизнеса. С учетом денежных потоков оффшорные страны стали лидерами по поставке на территорию ПМР продуктов питания и непродовольственных товаров, бензина, компьютерной техники, а также оказания информационных и консультационных услуг. Но любому здравомыслящему человеку вполне понятно, что о многих видах производств в большинстве этих государств никогда не слышали и не услышат. Не менее активную деятельность данные организации ведут и внутри республики, открывая счета в наших кредитных организациях и осуществляя расчеты с нашими хозяйствующими субъектами. Наличие номинальных или, скорее, фиктивных владельцев, отсутствие обязанностей перед налоговыми органами ПМР по предоставлению налоговой отчетности не позволяют обеспечить контроль за характером деятельности данных лиц на территории ПМР и установить, извлекают ли они доход, не подрывают ли деловую репутацию кредитной организации, а также кто на самом деле контролирует эти счета. Есть основания полагать, что, как правило, это денежные средства приднестровских хозяйствующих субъектов, сокрытые от налогообложения или незаконно полученные.
При этом движение денежных средств по банковским счетам как единственный источник информации о данных организациях и их деятельности защищает банковская тайна. А «зависимое» профессиональное суждение должностных лиц банка не позволяет оценить операцию как сомнительную и рисковую, к примеру, акционера банка или аффилированного к нему клиента банка с организациями, зарегистрированными в оффшорных территориях.

В данном случае государство в лице Центрального банка как уполномоченного органа в сфере противодействия отмыванию незаконных доходов обязано предупреждать и предостерегать кредитные организации от тех рисков, которые несут для банка работа с такими клиентами, а также непредставление информации об операциях в уполномоченный орган и воспрепятствование контролю со стороны уполномоченных органов. Эти действия являются нарушением законодательства в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и говорят о неэффективной реализации мер внутреннего контроля, что, в свою очередь, может повлечь прерывание корреспондентских отношений с банками-корреспондентами. То есть несколько сомнительных операций одной кредитной организации могут заблокировать платежи всей банковской системы Приднестровья. Эти риски несоизмеримы с той временной выгодой, которую банк получает, обслуживая «рискового» клиента.

Для эффективного контроля у государственных органов и Центрального банка должны быть необходимые рычаги и полномочия по оперативному мониторингу ситуации, получению необходимой информации. Поэтому законодательство ПМР также должно идти по пути регулирования понятия «банковская тайна», учитывая опыт западноевропейских государств и России. Сегодня отступление от классического понимания «банковской тайны» уже сделано в противолегализационном законодательстве. Положения Закона ПМР «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» позволяют Центральному банку истребовать необходимую информацию у организаций и лиц, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом. И не является разглашением банковской тайны предоставление информации, содержащей признаки отмывания, в правоохранительные органы, а также в ответ на запросы международных организаций и других государств в рамках международного сотрудничества.

Законодательство должно развиваться дальше, отходя от ограничений и условий для доступа к банковской тайне со стороны государственных органов, отвечающих за экономическую безопасность и финансовую систему государства. При этом справедливой является позиция представителей российского и западного банковского сообщества, что процессы либерализации банковской тайны должны сопровождаться усилением ответственности за действия, связанные с ее неправомерным использованием и разглашением иным лицам.

Сегодня именно кредитные организации, обладая наибольшим количеством информации о клиентах, стоят на передовой линии в борьбе с отмыванием денег и обязаны принимать меры по оценке и проверке своих клиентов, предупреждению и пресечению сомнительных операций, предоставлению необходимой информации в уполномоченные органы. В наших ограниченных условиях кредитные организации и Центральный банк должны максимально доверять друг другу, не противопоставляя интересы банковского бизнеса интересам государства, совместно выполнять возложенную законом социальную функцию по очистке банковского сектора и экономики от тех элементов, которые наносят вред, быть проводниками чистоты и честности бизнеса в других секторах экономики. Только совместные усилия позволят доказать другим государствам, что финансовая система ПМР прозрачна и открыта.

— Какие перспективы видит Центральный банк в вопросах сотрудничества с другими государствами, возможно, международными организациями, в сфере противодействия отмыванию незаконных доходов?

 — Информационный обмен на уровне международных организаций, компетентных органов других государств сегодня является критерием эффективности любой национальной системы противодействия отмыванию преступных доходов. В свою очередь, невозможность обмена информацией — наоборот, фактором, способствующим отмыванию денег.

Поэтому Центральный банк Приднестровья работает в направлении установления такого информационного обмена и готов к такому информационному обмену со всеми заинтересованными государствами.

Так, в декабре 2012 года в рамках встречи экспертных (рабочих) подгрупп Приднестровья и Молдовы по вопросам банковского взаимодействия приднестровская сторона в лице представителей Центрального банка выразила готовность к налаживанию информационного взаимодействия на принципах открытости и взаимности. Такое взаимодействие, на наш взгляд, позволило бы как в Молдове, так и в Приднестровье уменьшить риски отмывания денег, повысить эффективность расследования преступлений, предшествующих отмыванию, и последующей легализации преступных денежных средств. Данное предложение было включено в представленный приднестровской стороной проект меморандума о взаимопонимании между Центральным банком Приднестровья и Центральным банком Республики Молдова. К сожалению, молдавская сторона отказалась обсуждать данный документ.

Также в формате данной переговорной площадки странам-посредникам и наблюдателям в переговорном процессе еще раз была озвучена позиция о том, что в ПМР есть политическая воля в направлении формирования эффективной системы противодействия отмыванию преступных доходов, имплементированы международные документы, принято законодательство, уполномоченный орган реализует свои задачи и функции. Но борьба с отмыванием денег не может быть эффективной без взаимного обмена информацией между уполномоченными органами. Поэтому молдавским коллегам и другим государствам приднестровская сторона будет предлагать свое сотрудничество в данной сфере. Приднестровской стороной было озвучено предложение обратиться к странам-посредникам и наблюдателям в переговорном процессе с предложением инициировать международный мониторинг банковской системы ПМР для оценки эффективности действующей системы финансового мониторинга.

Также ПРБ работает над подготовкой заявки на участие в Евразийской группе по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (далее ЕАГ), в которой председательствует Российская Федерация. В данном вопросе мы рассчитываем на поддержку и содействие российских коллег. ЕАГ — это региональная группа по типу ФАТФ. В ЕАГ входят девять государств: Беларусь, Индия, Казахстан, Китай, Кыргызстан, Россия, Таджикистан, Туркменистан и Узбекистан.

Поступают в наш адрес обращения со стороны посольства США в Республике Молдова с предложением обсудить вопросы применения приднестровскими банками международных стандартов в борьбе с отмыванием денег. В этом вопросе Центральный банк также считает, что необходимо использовать все доступные и возможные формы взаимодействия и доведения правдивой информации о функционировании банковской системы Приднестровья.

Газета «Приднестровье».